Faktura dla Niemiec

Faktury dla klientów z Niemiec, z Umsatzsteuer, Steuernummer i wszystkim, czego wymaga §14 UStG.

4.8/5 na podstawie ponad 2500 opinii

Przepisy lokalne

Fakturowanie w Niemczech

W Niemczech faktura musi spełniać §14 UStG: Steuernummer lub USt-IdNr., data świadczenia i podatek według stawek. Z BillHeron wypełnisz wszystko w euro i, jeśli chcesz, po niemiecku.

W skrócie

Fakturowanie w Niemczech

Waluta: Euro (EUR, €)
Podatek: Umsatzsteuer (USt., często nazywana MwSt.)
Numer podatkowy: Steuernummer lub USt-IdNr., np. DE123456789
Rejestracja: W ramach Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) możesz wystawiać faktury bez podatku, jeśli obrót w zeszłym roku nie przekroczył 25 000 €, a w tym roku nie przekroczy 100 000 €.

Wymogi prawne

Co musi zawierać faktura w Niemczech

Czego wymagają przepisy w Niemczech. Każdy punkt ma własne pole w edytorze powyżej.

Nazwę i adres Twój oraz klienta
Steuernummer lub USt-IdNr.
Datę wystawienia i unikalny numer faktury
Datę lub okres wykonania usługi
Ilość i opis dostarczonych towarów lub usług
Kwotę netto, stawkę i kwotę podatku

Stawki podatku

Stawki Umsatzsteuer w Niemczech

Ustaw stawkę raz dla całej faktury albo osobno dla pozycji, gdy obowiązują różne stawki.

Stawka	%	Dotyczy
Podstawowa	19%	Większość towarów i usług
Obniżona	7%	Np. żywność, książki i transport publiczny

Warto wiedzieć

Kleinunternehmer
Przy zwolnieniu dla małych firm nie doliczasz podatku. Dodaj na fakturze adnotację, np. „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet”, podobnie jak przy polskim zwolnieniu z VAT.
Faktury na małe kwoty
Faktury do 250 € brutto (Kleinbetragsrechnung) wymagają mniej danych: nazwy i adresu, daty, opisu, kwoty i stawki.
E-faktura
Od 2025 roku firmy w Niemczech muszą umieć odbierać e-faktury (XRechnung lub ZUGFeRD) od innych firm, a obowiązek ich wystawiania wchodzi etapami. Sprawdź, czy Twoi klienci biznesowi już ich wymagają.

To ogólne informacje, a nie porada podatkowa. Przepisy i stawki mogą się zmieniać, więc sprawdź aktualne zasady w źródle: Bundeszentralamt für Steuern albo zapytaj swojego księgowego.

Szablony